目录

一、岱山县殡仪馆概况

（一）主要职能

（二）岱山县殡仪馆机构设置情况

二、2024年岱山县殡仪馆预算安排情况说明

（一）关于岱山县殡仪馆2024年收支预算情况的总体说明

（二）关于岱山县殡仪馆2024年收入预算情况说明

（三）关于岱山县殡仪馆2024年支出预算情况说明

（四）关于岱山县殡仪馆2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于岱山县殡仪馆2024年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于岱山县殡仪馆2024年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于岱山县殡仪馆2024年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于岱山县殡仪馆2024年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于岱山县殡仪馆2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2024年岱山县殡仪馆单位预算表

（一）2024年单位收支预算总表

（二）2024年单位收入预算总表

（三）2024年单位支出预算总表

（四）2024年单位财政拨款收支预算总表

（五）2024年单位一般公共预算支出表

（六）2024年单位一般公共预算基本支出表

（七）2024年单位一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2024年单位政府性基金预算支出表

（九）2024年单位国有资本经营预算支出表

（十）2024年单位项目支出预算表

（十一）2024年单位项目支出绩效表

一、岱山县殡仪馆概况

（一）主要职能

1、提供遗体接运、冷藏、火化。

2、殡仪守灵服务、殡仪礼仪服务、安葬用品购置等服务。

（二）岱山县殡仪馆机构设置情况

从预算单位构成看，岱山县殡仪馆2024年部门预算仅为本级别预算共1个。

二、2024年岱山县殡仪馆预算安排情况说明

（一）关于岱山县殡仪馆2024年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，岱山县殡仪馆所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算收入、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入、上年结转结余，支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。岱山县殡仪馆2024年收支总预算437.24万元。

（二）关于岱山县殡仪馆2024年收入预算情况说明

岱山县殡仪馆2024年收入预算437.24万元，比上年执行数减少44.87万元，下降9.3%，主要是按往年平均火化量预测收入。

其中：一般公共预算拨款收入207万元，占47.3%；政府性基金收入0万元，占0%；国有资本经营预算收入0万元，占0%；财政专户拨款收入0万元，占0%；事业收入230万元，占52.6%；事业单位经营收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.24万元，占0.1%；上年结转0万元，占0%。

（三）关于岱山县殡仪馆2024年支出预算情况说明

岱山县殡仪馆2024年支出预算437.24万元，比上年执行数减少44.87万元，下降9.3%，主要是按往年平均火化量预测收入。

1.按支出功能分类，包括社会保障和就业支出422.78万元、卫生健康支出5.55万元、住房保障支出8.91万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出301.59万元，占69%；日常公用支出68.41万元，占15.6%；项目支出67.24万元，占15.4%；事业单位经营支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

结转下年0万元。

（四）关于岱山县殡仪馆2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

岱山县殡仪馆2024年财政拨款收支总预算207万元。收入包括：一般公共预算207万元；无政府性基金预算、国有资本经营预算；支出包括：社会保障和就业支出194.04万元、卫生健康支出4.55万元、住房保障支出8.41万元。

（五）关于岱山县殡仪馆2024年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

岱山县殡仪馆2024年一般公共预算当年拨款207万元，比上年执行数增加7.42万元，增长3.7%，主要是因为财政按核对金额拨款。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

社会保障和就业支出（类）194.04万元，占94%；卫生健康支出（类）4.55万元，占2%；住房保障支出（类）8.41万元，占4%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）5.7万元，主要用于我单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2.85万元，主要用于我单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；

（3）社会保障和就业支出（类）社会福利(款)殡葬（项）185.49万元，主要用于我单位职工薪酬支出、殡葬基本服务全流程费用等。

（4）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）4.55万元，主要用于我单位的基本医疗保险缴费支出。

（5）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）8.41万元，主要用于我单位按规定为职工缴纳的住房公积金；

（六）关于岱山县殡仪馆2024年一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出140万元，其中：

人员经费100.99万元，主要包括：基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费； 

公用经费39.01万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、专用燃料费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）关于岱山县殡仪馆2024年政府性基金预算支出情况说明

岱山县殡仪馆2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于岱山县殡仪馆2024年国有资本经营预算支出情况说明

岱山县殡仪馆2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（九）关于岱山县殡仪馆2024年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

岱山县殡仪馆2024年“三公”经费预算数为0.4万元，与上年预算数持平，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2024年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年预算数持平。主要用于机关及下属预算单位人员按要求参加安排的公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。持平的主要原因是：岱山县殡仪馆2024年无因公出国（境）费用安排。

2.公务接待费：2024年安排公务接待费预算0.4万元，与上年预算数持平。主要用于业务单位维修师傅接待支出。持平的主要原因是：岱山县殡仪馆按往年公务接费待安排2024年公务接待费预算数。

3.公务用车购置及运行维护费：2024年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年预算数持平。持平的主要原因是：岱山县殡仪馆2024年无公务用车购置。公务用车运行维护费支出0万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，与上年预算数持平。持平的主要原因是：岱山县殡仪馆2024年无公务用车运行维护费。

（十）其他重要事项的情况说明

1.政府采购情况

2024年岱山县殡仪馆政府采购预算总额32.43万元，其中：政府采购货物预算14.33万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算18.1万元。

2.国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，岱山县殡仪馆共有车辆5辆，其中，应急保障用车0辆、老干部服务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车5辆、行政执法专用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2024年部门预算安排购置车辆0辆，其中，应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车0辆。2024年部门预算安排购置单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

3.绩效目标设置情况

2024年岱山县殡仪馆其他运转类项目和特定项目类均实行绩效目标管理，其中一个一级项目，涉及当年资金67.24万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“项目支出绩效表”。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

13.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：指反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施

养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机

关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老

保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗

（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未

参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费、按国家规定享受离休人员

待遇的医疗经费。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：

指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工

资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

四、2024年岱山县殡仪馆单位预算表（详见附件）

岱山县殡仪馆2024年单位预算(1).pdf