各位代表：

受县人民政府委托，现将岱山县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请各位代表审查，并请与会的政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳字当头、稳中求进，坚定不移深入实施“八八战略”，强力推进创新深化改革攻坚开放提升和三个“一号工程”，充分发挥财政政策逆周期和跨周期调节作用，统筹发展和安全，做好生财、聚财、理财、用财、管财各项工作，稳进提质、除险保安、塑造变革。全县财政预算执行情况良好，有力促进了后疫情时代我县经济社会持续发展。

（一）2023年一般公共预算执行情况

1.收入执行情况

2023年完成全县财政总收入322550万元，增长14.5%。一般公共预算收入227124万元，增长13.5%，完成调整后预算235800万元的96.3%，增长的主要原因是鼠浪湖项目海域使用金和无居民海岛使用金收入较多。加上转移性收入459951万元：中央返还收入8126万元，争取省、市各项补助收入274577万元，一般债券收入51700万元，动用预算稳定调节基金29000万元，调入资金49249万元，使用结转资金47299万元。收入合计687075万元。

主要科目收入情况：增值税（地方50%部分）43721万元，增长24.0%，主要是2022年制造业中小微企业6050万元缓缴至2023年；企业所得税（地方40%部分）25160万元，增长3.9%；个人所得税（地方40%部分）9302万元，增长39.3%，主要是岱美投资、瑞程石化、晨光电器股权分红增收；资源税4789万元，下降27.1%，主要是海港港口石料开采接近尾声导致减收；房产税9165万元，下降1.2%；城镇土地使用税12816万元，下降8.1%，主要是上年一次性入库较多；土地增值税4912万元，下降59.7%，主要是房地产项目清算减少；耕地占用税567万元，下降93.1%，主要是上年县土地储备与开发整理中心等有欠税入库；契税3653万元，下降68.6%，主要是房地产项目交易减少；其他地方税收收入10678万元，增长5.3%，主要是城建税和印花税有所增长；专项收入7914万元，增长2.4%；其他收入94447万元，增长74.0%，主要是鼠浪湖项目海域使用金和无居民海岛使用金一次性收入80069万元。

2.支出执行情况

一般公共预算支出567753万元，下降3.9%，完成调整后预算624200万元的91.0%，主要是部分上级补助结转下年使用等因素。加上转移性支出119322万元：固定上解及出口退税地方负担24000万元，援助其他地区支出820万元，结转下年支出66502万元，安排预算稳定调节基金28000万元。支出合计687075万元。收支相抵，2023年度一般公共预算收支平衡。

主要支出科目情况：一般公共服务支出66339万元，增长5.0%；公共安全支出28929万元，增长7.2%，主要是警务辅助人员薪酬提高，岱西派出所业务技术用房建设和公安局指挥中心升级改造项目增加；教育支出67033万元，增长16.0%，主要是双峰新城校区建设加快推进；科学技术支出18272万元，增长15.7%，主要是支持科技创新创业和科技成果转化应用力度加大；文化旅游体育与传媒支出11086万元，下降15.0%，主要是2022年有图书馆文化客厅项目等一次性因素；社会保障与就业支出72277万元，增长2.3%；卫生健康支出39295万元，下降3.3%，主要是2023年新冠疫情重大公共卫生服务支出总体比2022年减少；农林水支出149267万元，增长15.3%，主要是重大水利建设项目加快推进；城乡社区支出36783万元，下降21.5%，主要是2022年一次性化债13375万元，剔除该因素，同口径增长9.8%；交通运输支出25278万元，下降66.0%，主要是2022年G526项目一次性支出62400万元，剔除该因素，同口径增长29.4%；债务付息支出18104万元，增长5.5%；其他支出35090万元，增长0.9%。

（二）2023年政府性基金预算执行情况

2023年政府性基金收入197505万元，增长0.8%，完成年初预算239575万元的82.4%，其中国有土地使用权出让收入194361万元，增长2.8%，完成年初预算238200万元的81.6%，主要是衢山鼠浪湖地块未按预期完成出让。加上转移性收入82144万元：专债收入55000万元，上级补助1532万元、调入资金8990万元和使用结转资金16622万元。收入合计279649万元。

政府性基金支出255566万元，下降11.0%，完成调整后预算313655万元的81.5%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出186436万元，增长3.7%，完成年初预算244881万元的76.1%，主要是土地出让金收入比预算减少，国有土地使用权出让收入安排的支出相应减少；专项债券支出55000万元，减少34900万元；债务付息支出11741万元，增加1956万元；其余为彩票公益金、污水处理费安排的支出等。加上转移性支出24083万元：调出资金1151万元，结转下年支出22932万元。支出合计279649万元。收支相抵，2023年度政府性基金收支平衡。

（三）2023年社会保险基金预算执行情况

2023年社会保险基金收入49270万元，增长1.3%，完成调整后预算48061万元的102.5%。社会保险基金支出51551万元，增长13.5%，完成调整后预算47629万元的108.2%，主要原因有：一是2024年起工伤保险基金和失业保险基金实行全省统收统支，2023年底工伤保险基金历年收费收入结余上缴省里1443万元、失业保险基金历年收费收入结余上缴省里1502万元；二是城乡居民养老保险基础养老金标准提高。收支相抵社会保险基金年度赤字2281万元，通过动用上年结余进行弥补，截至2023年底基金滚存结余22750万元。

（四）2023年国有资本经营预算执行情况

2023年国有资本经营预算收入1214万元，完成年初预算1214万元的100%，其中上级转移支付14万元，本级国有资本经营预算收入1200万元。国有资本经营预算支出1214万元，完成年初预算1214万元的100%，其中上级转移支付支出14万元，主要用于中央国有企业退休人员社会化管理补助；本级国有资本经营预算支出1200万元，主要用于国有企业亏损补贴、社保费提取、化债资金提取等。收支相抵，2023年度国有资本经营预算收支平衡。

（五）2023年县级政府重大投资项目预算执行情况

2023年县级政府重大投资项目共6个，县级财政资金执行数为20687万元，完成年初预算的93.4%，其中一般公共预算支出20687万元，未完成预算原因主要是受项目设计方案变更、建设内容调整等影响项目推进进度。为贯彻落实政府过“紧日子”的要求，对执行进度较慢、非急需的项目，在项目总投入不变的前提下，按照“可延尽延”的原则收回部分财政资金，根据项目进度延后到以后年度安排。

（六）2023年地方政府债务情况

2023年底，本级地方政府债务限额943600万元，其中：一般债务限额552200万元，专项债务限额391400万元。本级地方政府债务余额为943545万元，其中：一般债务余额552200万元，专项债务余额391345万元。政府债务率接近警戒线120%，目前债务风险总体可控。2023年向上申请新增政府债务限额106700万元，其中新增一般债务限额51700万元、专项债务限额55000万元。全县财政共安排债务还本付息支出29845万元：还本支出0万元；债务付息支出29845万元，其中：一般债务付息支出18104万元，专项债务付息支出11741万元。

（七）2023年主要财税政策落实和重点财政工作情况

2023年，全县财政工作认真贯彻中央、省、市决策部署，落实县人大预算决议和审查意见要求，有效发挥积极财政政策的加力提效作用，坚持集中财力办大事、坚持精准可持续、坚持党政机关过紧日子、坚持兜牢民生底线的原则，加强重点领域保障，靠前实施各项财政政策，促进财政收支更稳健、财政政策更高效、财政资金更聚焦，助力我县经济总体回稳向好。

1.扛牢收支平衡主责，确保财政经济稳健运行。一是坚持纵横联动，凝心聚力稳增收。纵向巩固省市县联动机制，加大向上对接力度，积极争取中央、省、市相关领域转移支付资金。横向完善“财政+”部门协作机制，出台《关于进一步完善重点税源动态监控工作机制》，会同各乡镇、税务、资规等部门，建立健全财税部门联席会议制度，认真落实政府主导、部门协调、财税攻坚的征管机制，以税收落地工作任务清单为牵引凝聚组织收入工作合力，组织收入工作有序高效运行。二是坚持固本培元，多措并举谋增收。有效放大财政杠杆在助力融入国家战略、产业链现代化、实体经济发展等方面的激励引导作用。完善重点税源项目动态监控机制，持续关注绿色石化产业集群、油气储运基地、鼠浪湖矿石中转基地产能释放和产业链落地情况，加强对石化板块、海港港口、常石集团等重点行业、项目、企业税源调研，有效挖掘税收增长点，促进全县财税收入可持续增长。三是坚持统筹部署，聚焦发展优支出。集中财力办大事，完善土地出让金统筹和分配方式，切块用于重点领域、重点项目。树牢“过紧日子”思想，实施财政预算支出“全链条”绩效管理，压减非急需非刚性非重点项目10%以上，有效提升财政资金整体使用绩效。实时监控财政支出项目，及时收回执行率偏低项目19个、资金2812万元，重新安排用于社会发展亟需资金支持的领域。

2.紧扣三个“一号工程”，构筑高质量发展新优势。一是聚焦“一号发展工程”，助推海岛数字经济创新提质。拨付专项资金1000万元，支持高水平建设“415X”先进制造业集群。拨付市级工业资金1216万元，支持专精特新企业发展、清洁生产等项目。拨付制造业技术改造资金3045万元，支持“机器换人”、技改示范项目、制造业创新中心等工业项目，惠及企业40家。统筹资金1.05亿元，用于人才、科技、信息化发展等三大项目，加大科技创新平台、科技成果转化、科技金融支持及实施人才引育工程等政策支撑力度。二是实施“一号改革工程”，精准施策优化提升营商环境。用好用活“即享即兑”惠企政策，拨付惠企资金950万元。全力打造政府采购领域最优营商环境，强化政府采购行为监管，营商环境无感监测相关指标全年均处于全省前沿值。充分发挥“政采云”作用，完成3.02亿元中小企业采购额度，促进我县中小企业平稳健康发展。三是突出“一号开放工程”，全力打造海上开放新高地。聚焦稳外资稳外贸促消费，统筹安排资金575万元，用于支持数字贸易发展、消费能级提升、县域商业体系建设等。承接省“地瓜经济”提能升级“一号开放工程”创新试点项目——打造开放提升领域财政特色保障机制试点，制定《岱山县打造开放提升领域财政特色保障机制实施方案》，形成2023-2027年集中财力办大事财政政策体系。积极向上争取并落实海洋湾区资金9000万元，支持东海郊野公园二期、衢山岛双龙湾风情渔港一期、双合文化旅游建设等重大文旅项目，助力打造岱山海岛公园“省级大花园耀眼明珠”对外开放新名片。

3.强化政策资金保障，全力支持重大政策落地。一是聚焦“8+4”政策体系，助推各领域高质量发展。全面承接落实省市“8+4”政策包，围绕扩大有效投资政策、现代服务业高质量发展政策、强港建设和交通强县建设政策等八大领域，除交叉重叠部分外支持总金额达27.12亿元。二是规范直达资金管理，充分发挥资金使用效益。开展财政兑付机制优化行动，紧盯直达资金管理中存在的薄弱环节，落实中央直达资金40704万元。三是夯实基础增强后劲，全力保障重大项目工程。安排资金37371万元，大力支持磨心水库及河库联网工程、海塘安澜工程等政府投资项目建设。积极推进海上“千船引领、万船整治”工程，安排1300万元打造引领船50艘，完成1340艘渔船精密智控设备安装工作，统筹减船转产资金9523万元，累计签约减船31艘。统筹安排19.50亿元，支持“星辰大海”四条海岸带重点建设项目42个。

4.聚力共富共美共享，打造海岛强村富民样板。一是聚焦乡村振兴，促进城乡区域协调发展。出台《岱山县一事一议财政奖补项目竞争性立项实施办法》，建立一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点项目相关制度。积极推进“省财政厅2023年度一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点”项目建设，完成2023年一事一议财政奖补项目34个。拨付惠民共富资金3000万元，推进衢山基础设施建设。实施“小岛你好”海岛共富三年行动，投入资金9126万元，助力小长涂岛、秀山岛、江南山岛打造最美海岛“金名片”。二是加强民生保障，不断提高群众幸福指数。兜牢民生支出底线，围绕就业、教育、医疗等民生大事，全县民生支出444130万元，占支出总额78.2%。推动城镇老旧小区改造，扩大保障性租赁住房供给，联合开展2022年度公租房保障和城镇老旧小区改造财政资金绩效评估。拨付中央及省级保障性安居工程项目资金1505万元，保障“住有宜居”。加快推进“家”系列改革，抓好“一老一小”：出台《岱山县用于社会福利事业彩票公益金使用管理办法》，提高公益金5个百分点夯实多元化养老供给；出台《岱山县婴幼儿照护服务补助资金管理办法》，新增二孩及以上婴幼儿入托、托育机构运营和建设补助。三是聚焦扩中提低，百万家庭齐奔共同富裕。入围“全省财金助力扩中家庭项目试点”和“第一批百万家庭奔富行动示范县创建名单”，深化政银合作，创新推出共富安居贷、共富助医贷、共富转产贷等“共富”系列产品，打造县级金融助力百万家庭奔富行动岱山样板。全年走访扩中家庭13042户，走访覆盖率100%，成功授信2831户，授信金额4.91亿元。全县相对富裕家庭绝对数增加2055户，增长3%。

5.完善财政监督管理，坚决守牢底线防范风险。一是坚持有的放矢，精心谋划财会监督工作。出台《关于加强纪检监察监督与财会国资监督贯通协调的实施办法》，建立会商沟通、线索移送、协同监督、成果共享四项机制，推进纪检监察监督与财会国资监督系统集成、高质高效。采取“纪财联动”方式，开展“小岛你好”海岛共富行动项目全程监督，涉及项目47个、资金2.68亿元。主动办理巡察移交事项，规范菜篮子门店经营管理。二是聚焦数字赋能，实现绩效管理全程监管。扎实有效用好“预算管理一体化”系统，持续推动预算绩效管理规范化、科学化、标准化。落实全县2022年度各预算单位绩效自评工作全覆盖，涉及项目1243个、财政资金266231万元。坚持问效关口前移，审核新增重大政府投资项目事前绩效评估报告9个、财政支出项目绩效目标698个，涉及财政资金284711万元。实施“菜篮子”、信息化发展、旅游发展三个专项资金绩效监督工作，涉及财政资金6995万元。聚焦教育事业、城市建设、工业发展等领域，开展9个财政重点项目绩效评价，涉及资金67260万元。三是强化风险防控，持续筑牢财经纪律底线。制定“一债一策”化解方案，统筹财政资金有序推进化债工作，全年化解隐性债务12.46亿元。筑牢社保基金安全底线，健全风险预警机制，跟踪基金征缴收支情况，确保各项社保基金平稳运行。落实养老保险省级统筹责任分担机制，按规定上缴44081万元。防范基层财政运行风险，加强对部门费用核算不规范、项目执行率低等方面的监管。打破预算安排和资金分配中的“基数”依赖，进一步推进零基预算管理。加强“三保”信息监控，确保“三保”支出优先，“三保”运行总体安全。

6.纵深推进国企改革，主业造血功能逐步增强。一是国企综合实力不断提升。挖掘全县存量资源资产，加快推进资源类资产注入，不断壮大企业资产规模，全县重点国有企业资产总额增长7.3%，资产负债率下降1.6%，营业收入增长25.0%。二是融资利率成本不断下降。严格控制新增流贷和项目贷利率，全年累计新增融资111.80亿元，融资利率均控制在4.7%以内。三是国有经济布局不断优化。梳理全县农业、渔业、菜篮子、市场等国有企业和资产，出台《农发集团筹建方案》。整合5家下属企业，有效提高国有企业活力和效率。

过去一年，全县财政工作面对复杂严峻的财税经济发展形势，全面贯彻新发展理念，充分发挥积极财政政策效能，全力推进政府各项工作有效落实，交出了较为满意答卷。但财政运行管理工作中还存在一些不足与问题，比如：财政收入结构依然不合理、持续增收压力大、隐债化解难度大、国资国企改革面临较多困难等问题。对此，我们将高度重视，采取切实有效的措施予以解决。

二、2024年预算草案

（一）2024年财政经济形势

2024年财政形势总体仍将处于紧平衡态势，收支矛盾还可能阶段性加剧，仍需在促进经济恢复、稳定微观主体预期、改善民生福祉、激发创新动力等方面继续实施积极的财政政策，同时在“三保”等刚性支出不断加大、支持高质量建设重大战略项目和共同富裕面临较大压力情况下，又要控制政府债务风险、保障财政收入可持续增长等多种目标下寻求平衡。总体发展环境仍然复杂严峻，财政收支平稳健康运行依然面临不少困难和挑战。因此，需要正视困难，坚定信心，开源节流，进一步加强财政资源统筹，打好稳增长、促减负等政策组合拳，继续坚持党政机关过紧日子，强化预算约束和绩效管理，防范财政风险，严肃财经纪律，将有限的财政资金用在“刀刃”上。

（二）2024年财政预算编制的指导思想

根据2024年全县经济社会发展目标、宏观调控总体要求和年度预算平衡的需要，综合考虑财政可承受和可持续发展能力，按照中央、省、市、县委对经济工作的总体部署以及财政改革的总体要求，2024年全县财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神以及上级经济工作会议和财政审计工作会议精神，聚焦“综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全”的现代预算制度改革目标，坚持“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”，加强财政资源统筹，集中财力保障三个“一号工程”、“8+4”经济政策体系和“十项重大工程”等重大决策部署，切实守住财政可持续发展底线，坚持党政机关过紧日子，深化预算绩效管理，更好发挥财政在宏观调控、资源配置和财力保障等方面的基础作用，为我县高水平建设现代海洋城市提供坚实保障。

（三）2024年一般公共预算草案

1.收入预算

2024年一般公共预算收入预期238500万元，增长5.0%。加上转移性收入385828万元：中央税收返还8126万元，争取省、市各项补助收入275000万元，调入预算稳定调节基金等36200万元，上年结转66502万元。收入合计624328万元。主要收入科目预算情况如下：

（1）增值税（50%部分）71200万元，增长62.9%，主要是2024年不产生大规模增值税留抵退税；

（2）企业所得税（40%部分）23100万元，下降8.2%；

（3）个人所得税（40%部分）6500万元，下降30.1%，主要是瑞程石化、岱美投资的股权分红减少；

（4）资源税2100万元，下降56.1%，主要是海港港口和金鑫矿业两家矿产公司石料开采项目接近尾声，税收明显减少；

（5）城市维护建设税5000万元，下降7.7%；

（6）房产税9200万元，增长0.4%；

（7）城镇土地使用税17000万元，增长32.6%，主要是金海智造欠税清缴增加；

（8）土地增值税300万元，下降93.9%，主要是2023年土地增值税清算项目较多；

（9）耕地占用税3800万元，增长570.2%，主要是鼠浪湖土地出让预计缴纳3100万元；

（10）契税9000万元，增长146.4%，主要是土地出让增加；

（11）专项收入11200万元，增长41.5%，主要是森林植被费一次性增收3000万元。

2.支出预算

2024年一般公共预算支出建议安排569508万元，增长0.3%，剔除一般债券因素，同口径增长6.2%；加上转移性支出54820万元：固定上解及出口退税地方负担24000万元，援助其他地区支出820万元，结转下年支出30000万元。支出合计624328万元。收支相抵，2024年度一般公共预算收支平衡。具体重点支出科目安排如下：

（1）一般公共服务支出66733万元，增长0.6%，与上年基本持平；

（2）公共安全支出28908万元，下降0.1%，与上年基本持平；

（3）教育支出67779万元，增长1.1%，主要是保障教师待遇、公用经费和教育设施设备投入等有所增加；

（4）科学技术支出21013万元，增长15%，主要是财政支持科技创新推动高质量发展投入增加；

（5）文化旅游体育与传媒支出11217万元，增长1.2%，主要是体育赛事等投入有所增加；

（6）社会保障和就业支出73086万元，增长1.1%，主要是落实社保各类政策支出有所增加；

（7）卫生健康支出34986万元，下降11.0%，主要是新冠疫情后重大公共卫生服务、突发公共卫生事件应急处理安排支出减少，剔除该因素，同口径增长2.0%；

（8）节能环保支出4616万元，下降26.0%，主要是2023年有中央基建资金岱山县垃圾中转站项目一次性因素，剔除该因素，同口径增长2.1%；

（9）城乡社区支出34301万元，下降6.7%，主要是2023年有省级建筑业碳达峰碳中和奖补资金、污水处理厂扩建工程试运行资金等一次性因素，剔除该因素，同口径基本持平；

（10）农林水支出149942万元，增长0.5%，主要是重大水利建设项目续建、其他农林水项目支出；

（11）交通运输支出21535万元，下降14.8%，主要是2024年S201嵊泗至定海公路岱山浪激咀至双合改建工程4000万元，比上年减少5800万元；

（12）债务付息支出19049万元，增长5.2%，主要是一般债券利息增加；

（13）其他支出36343万元，增长26.0%，主要是岱西消防站等应急管理方面支出增加。

（四）2024年政府性基金预算草案

2024年政府性基金预算收入预期203778万元，增长3.2%，其中国有土地使用权出让收入201200万元，增长3.5%，主要是国有土地使用权出让收入增加。加上转移性收入34073万元：上级补助1500万元、调入资金9641万元和上年结转22932万元。收入合计237851万元。

政府性基金预算支出231907万元（不包括专项债券），下降9.3%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出214670万元，增长15.1%；债务付息支出14431万元，增长22.9%；其余为彩票公益金、污水处理费安排的支出等。加上转移性支出5944万元，支出合计237851万元。收支相抵，2024年度政府性基金预算收支平衡。

（五）2024年社保基金预算草案

2024年社会保险基金收入预期45979万元，下降6.7%，主要是2024年起工伤保险基金和失业保险基金实行省级统收统支，剔除该因素，增长6.0%。其中县级收入45979万元，下降5.7%，主要是2024年起工伤保险基金和失业保险基金实行省级统收统支，剔除该因素，增长6.0%。

社会保险基金预算支出46892万元，下降9.0%，主要是2024年起工伤保险基金和失业保险基金实行省级统收统支，剔除该因素，增长6.4%。其中县级支出46892万元，下降3.2%，主要是2024年起工伤保险基金和失业保险基金实行省级统收统支，剔除该因素，增长6.4%。收支相抵社会保险基金年度赤字913万元，需通过动用上年结余进行弥补，预计截至2024年底基金滚存结余20796万元。

（六）2024年国有资本经营预算草案

2024年本级国有资本经营预算收入预期1264万元，增长5.3%；加上转移支付14万元，收入合计1278万元。本级国有资本经营预算支出1264万元，增长5.3%，主要用于国有企业亏损补贴、社保费提取、化债资金提取等；加上转移支付支出14万元，主要用于中央国有企业人员社会化管理补助，支出合计1278万元。收支相抵，2024年度国有资本经营预算收支平衡。

（七）2024年县级政府重大投资项目预算草案

2024年县级政府重大投资项目预算编制范围包括：总投资3000万元以上财政资金安排的项目和事关民生、生态环保等方面项目，投资额虽低于上述标准，但县人大常委会认为有必要进行审查监督的投资项目。

2024年建议安排实施的县级政府重大投资项目6个，计划投资71500万元，其中县级财政资金预算安排23525万元。

三、积极落实2024年重点财政收支政策

2024年，在安排重点财政收支政策时，将进一步发挥积极财政政策的加力提效作用，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，在转方式、调结构、提质量、增效益上积极进取，不断巩固稳中向好的基础，更好地助力全县经济社会高质量发展。

（一）稳中求进，推动财政收入平稳增长、支出有力有为

进一步落实促进税收充分落地工作考核办法，督促加快政府投资项目工程进度和结算进度，充分挖掘扩大有效投资带来的增收效应。持续关注绿色石化产业集群、鼠浪湖矿石中转基地产能释放和产业链落地情况，有效挖掘税收增长点。优化完善助企纾困政策，激发市场主体活力，落实落细就业优先政策，提振市场主体信心，强化土地出让收入管理，确保财政收入平稳可持续增长。深化零基预算改革，做到“项目跟着政策走，资金跟着项目走”。加快构建新一轮集中财力办大事财政政策体系，加强对资金资产资源的统筹能力，持续优化支出结构，形成大事、政策、资金合力，坚决把财力聚焦到党委政府重大决策部署上来。继续落实党政机关过紧日子的要求，深化节约型机关建设，严控一般性支出，不断提高支出效率。

（二）以进促稳，推动财政支持加力加码、提质增效赋能

牢牢把握政策窗口期，积极向上对接，及时掌握政策动态，落实好、承接好中央、省、市政策。强化政策统筹，加强财政政策与其他政策协调配合、协同联动，确保同向发力、形成合力。聚焦重点，推动大事要事率先突破。聚焦突破性创新、攻坚性改革、提升性开放，强力推进三个“一号工程”。加快落实“百万家庭奔富试点”、“‘地瓜经济’提能升级‘一号工程’试点”、“财金助力扩中家庭试点”三大试点成果转换，着力打造更多财政标志性成果。聚焦缩小“三大差距”，持续深化家庭型财税政策体系改革，形成可复制、可推广的经验。

（三）先立后破，推动国企改革持续深化、实力不断增强

认真谋划新一轮国有企业改革行动，出台《岱山县国资国企改革攻坚深化提升行动实施方案》，推进国有企业改革向纵深发展。开展集团公司组织体系建设专项行动，常态化推进压层级工作，推动集团公司管理层级、管理幅度合理高效。实施主责主业动态调整和差异化管理，促进集团公司做精做专主业，强化专业集聚，进一步激发国有企业市场活力，提升核心竞争力。深化国有企业重大风险防控体系建设，持续开展存量资产盘活行动，推进投资管理和合规管理，建立健全多层次债务风险监测预警机制，防范系统性区域性风险。

（四）夯基固本，推动财政经济持续健康、平稳有序运行

坚持以政领财、以财辅政，站在全面从严治党的政治高度，统筹发展和安全，兼顾当前和长远，把监管重点放在维护国家法律、严肃财经纪律、规范财政资金管理等方面。开展财会监督加强年行动，严格执行《中华人民共和国预算法》等法律法规，夯实财政管理基础，做到财经法纪入脑入心，提升财政预算约束力，切实提高财政风险识别能力、防控能力和化解能力。进一步加强财政资金管理，规范财政资金专户核算范围，切实履行监督主责，做到严格控制、规范管理。防控地方政府债务风险，真实有序化解存量隐性债务，严格专项债券项目合规性审核和风险把控，落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，坚决遏制新增隐性债务。压实压紧“三保”责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实防范“三保”支出风险，坚决守住不发生系统性风险的底线。

2024年是三个“一号工程”、“十项重大工程”接续实施、持续深化之年，是财政适度加力、提质增效之年，也是更加彰显财政担当作为之年。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，牢记嘱托、感恩奋进、实干争先，认真贯彻中央、省、市、县各项决策部署，努力完成各项任务目标，为在“勇当先行者、谱写新篇章”中高水平推进海岛现代化提供坚实有力的财政保障。

名词解释：

专项债务：指地方政府为有一定收益的公益性事业发展举借、以对应的政府性基金或专项收入偿还的政府债务。

一般债务：指地方政府为没有收益的公益性事业发展举借、主要以一般公共预算收入偿还的政府债务。

留抵退税：留抵退税全称增值税留抵税额退税优惠，是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的进项增值税，予以提前全额退还。增值税留抵退税是实施大规模减税降费政策的重要举措，留抵退税政策落地实施，有助于缓解企业资金压力，支持企业扩大投资，促进技术装备升级，有效激发市场活力，推动经济高质量发展。

“三保”：保工资、保运转、保基本民生。

“即享即兑”：将惠企政策资金纳入授权支付范围，形成由主管部门直接对资金“申请、受理、审批、兑现”全流程闭环管理的模式，提高惠企政策兑现效率，扫除兑现机制障碍。

“预算管理一体化”：以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

岱山县2023年财政预算执行情况表.xlsx

岱山县2024年财政预算草案附表.xlsx

岱山县2024年“三公经费”预算.doc

岱山县2024年转移支付安排情况说明.doc

岱山县2023年县级政府重大投资项目预算执行情况及2024年县级政府重大投资项目预算（草案）.docx

岱山县2023年县级政府重大投资项目预算执行情况和2024年县级政府重大投资项目预算汇总表.xlsx