一、概况

（一）单位职责

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。实施小学义务教育，促进基础教育发展，负责学区范围内的小学学历教育。

2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

3、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

4、做好安全防范工作，保证学生的人身安全。

（二）机构设置

从预算单位构成看，本单位内设：校长室、副校长室、办公室、总务处、教导处、政教处、财会室。

二、2024年度单位决算公开表（表格详见附件）

三、2024年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计3166.46万元，支出总计3166.46万元。与2023年度相比，各减少332.98万元,下降9.52%，主要原因是当年人员减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3166.09万元，包括：财政拨款收入3078.38万元（其中:一般公共预算3058.42万元，政府性基金预算19.96万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计97.23%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入0.00万元，占收入合计0.00%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入87.71万元，占收入合计2.77%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3166.09万元，其中:基本支出2624.46万元，占82.89%；项目支出541.63万元，占17.11%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计3078.38万元，支出总计3078.38万元，与2023年相比，各减少274.37万元,下降8.18%,主要原因是当年人员减少。

财政拨款支出年初预算数2649.83万元，完成年初预算的116.17%，主要原因是当年项目经费发生追加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出3058.42万元，占本年支出合计的96.60%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少270.15万元，下降8.12%，主要原因是当年人员减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出3058.42万元，主要用于以下方面：

教育支出（类）支出3056.05万元，占99.92%。文化旅游体育与传媒支出（类）支出2.37万元，占0.08%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2647.01万元，支出决算为3058.42万元，完成年初预算的115.54%，主要原因是当年项目经费发生追加。其中：

教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为2604.47万元，支出决算为2873.31万元，完成年初预算的110.32%，决算数大于预算数的主要原因是工资调整、养老保险、职业年金等追加。

教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为65.00万元，决算数大于预算数的主要原因是当年项目经费支出增加。

教育支出(类)特殊教育(款)其他特殊教育支出(项)年初预算为6.30万元，支出决算为7.50万元，完成年初预算的119.05%，决算数大于预算数的主要原因是当年项目经费支出增加。

教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)农村中小学校舍建设(项)年初预算为0.00万元，支出决算为72.00万元，决算数大于预算数的主要原因是当年项目经费支出增加。

教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项)年初预算为36.24万元，支出决算为38.24万元，完成年初预算的105.52%，决算数大于预算数的主要原因是当年项目经费支出增加。

文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)体育竞赛(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.87万元，决算数大于预算数的主要原因是当年项目经费支出增加。

文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)群众体育(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.50万元，决算数大于预算数的主要原因是当年项目经费支出增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2536.75万元，其中：

人员经费2243.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助。

公用经费293.60万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出19.96万元，占本年支出合计的0.63%。与2023年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少4.22万元,下降17.46%，主要原因是2024年度安排的政府性基金财政拨款数比2023年度安排的政府性基金财政拨款数少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出19.96万元，主要用于以下方面：

其他支出（类）支出19.96万元，占100.00%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为2.82万元，支出决算为19.96万元，完成年初预算的707.81%，主要原因是本年度追加安排了政府性基金预算财政拨款支出。其中：

其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于体育事业的彩票公益金支出(项)年初预算为2.82万元，支出决算为19.96万元，完成年初预算的707.81%，决算数大于预算数的主要原因是本年度追加安排了政府性基金预算财政拨款支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出 全年预算为0.50万元，支出决算为0.50万元，完成全年预算数的100.00%，2024年度“三公”经费决算数等于全年预算数的主要原因是本年公务接待按预算执行。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.00万元，占0.00%。与2023年度相比持平,主要原因是本年度未发生因公出国（境）费用。公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元，占0.00%。与2023年度相比持平,主要原因是本校无公务车。公务接待费支出决算为0.50万元，占100.00%。与2023年度相比，减少0.32万元,下降38.89%,主要原因是本年度公务接待数比去年减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%,决算数等于全年预算数的主要原因是本年度未发生因公出国（境）费用。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，决算数等于全年预算数的主要原因是本校无公务车。

公务用车购置费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用），完成全年预算的0.00%，决算数等于全年预算数的主要原因是本学年无购置公务用车预算支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车。

公务用车运行维护费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，决算数等于全年预算数的主要原因是本校无公务车。截至2024年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.50万元，支出决算为0.50万元，完成全年预算的100.00%，国内公务接待2批次，累计25人次。主要用于接待来校考察调研、学习交流、检查指导等支出。等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本年公务接待按预算执行。其中：

外事接待支出0.00万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.50万元，主要用于来校考察调研、学习交流、检查指导等支出。接待2批次，累计25人次。

（十）机关运行经费支出说明

主要原因是我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位，上下年无机关运行经费支出。

（十一）政府采购支出说明

2024年度政府采购支出总额229.57万元。其中：政府采购货物支出229.57万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额229.57万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额229.57万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，岱山县衢山镇敬业小学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，岱山县衢山镇敬业小学组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个，二级项目24个，共涉及资金493.21万元，占一般公共预算项目支出总额的100%

组织对2024年度2024省扶持体育发展专项资金等5个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金19.96万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属单位整体支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果。（表格详见附件）

岱山县衢山镇敬业小学随决算公开2024年度本单位项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，2024年义务教育经费保障机制补助经费(公用经费中央)项目和2024年义务教育领域“钱随人走”转移支付资金（示范食堂建设）项目绩效自评具体情况如下：

2024年义务教育经费保障机制补助经费(公用经费中央)项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为65.89万元，执行数为65.89万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是弥补学校公用经费的不足；二是保障学校正常运转。发现的问题及原因：一是2024年义务教育经费保障机制补助经费(公用经费中央)经费主要是用在专用材料费、办公费、水费、电费、维修费、差旅费等方面，说明公用经费的保障力度还有欠缺；二是有关的专项经费还不够。下一步改进措施：一是上级财政应提高学校公用经费的定额；二是加大公用经费的投入力度，充分保障学校工作的正常开展。

2024年义务教育领域“钱随人走”转移支付资金（示范食堂建设）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是解决维修经费不足；二是改善食堂卫生状况。发现的问题及原因：一是资金使用进度慢；二是计划目标不明确。下一步改进措施：一是及时跟进资金使用情况，提高资金利用率；二是制定明确的计划，确保项目有序进行。

3.财政评价项目绩效评价结果。

无。

4.部门评价项目绩效评价结果。

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

18.教育支出（类）普通教育支出（款）其他普通教育支出（项）：反映除学前教育、小学教育、初中教育、高中教育、高等教育等以外其他用于普通教育方面的支出。

19.教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）：反映除特殊学校教育、工读学校教育以外其他用于特殊教育方面的支出。

20.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

21.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除农村中小学校舍建设、农村中小教学设施、城市中小学校校舍建设、城市中小学教学设施、中等职业学校教学设施以外的教育费附加支出。

22、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛 （项）：反映综合性运动会及单项体育比赛支出。

23、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育 （项）：反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

五、附件（表格详见附件）

岱山县衢山镇敬业小学2024年度单位决算.pdf