各位代表：

受县人民政府委托，现将岱山县2025年财政预算执行情况及2026年财政预算草案提请各位代表审查，并请与会的政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年是实现“十四五”规划目标任务的收官之年。在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作基调，做优“扩收入、优支出、促民生、紧日子、防风险”五篇文章，化压力为动力、应变局开新局，全力保障全县经济社会高质量发展。2025年全县财政预算执行情况总体平稳有序，经济社会发展平稳向好。

（一）2025年一般公共预算执行情况

1.收入执行情况

2025年一般公共预算收入254223万元，完成预算254000万元的100.1%，增长5.1%。加上转移性收入493651万元：中央返还收入8126万元，争取上级各项补助收入261874万元，一般债券收入125000万元，动用预算稳定调节基金23800万元，调入资金3556万元，使用结转资金71295万元。收入合计747874万元。

主要科目收入情况：增值税（地方50%部分）62978万元，下降2.8%，主要原因是留抵退税结算部分略有减少；企业所得税（地方40%部分）47934万元，增长98.2%，主要原因是中集长宏、常石集团、华丰船舶等企业因利润分配或汇算清缴入库增收较多；个人所得税（地方40%部分）9448万元，增长13.9%，主要原因是企业利润分红个税缴纳增多；资源税1151万元，下降62.4%，主要原因是海港上年入库欠税较多；房产税8021万元，增长13.0%，主要原因是在建工程转为固定资产缴税增多；城镇土地使用税18051万元，增长16.1%，主要原因是欠税入库较多；土地增值税533万元，增长468.8%，主要原因是上年有项目结算产生退税；耕地占用税3068万元，增长362.7%，主要原因是新增中矿集团土地项目；契税2297万元，下降40.3%，主要原因是上年浙石化入库契税较多；其他地方税收收入11750万元，增长4.8%；专项收入9269万元，增长18.6%；行政事业性收费收入5595万元，增长127.3%，主要原因是教育和农业行政事业性收费增收较多；国有资源（资产）有偿使用收入63763万元，下降23.6%，主要原因是一次性利息收入和石料拍卖款减少；其他收入10365万元，增长8.5%。

2.支出执行情况

一般公共预算支出553605万元，完成预算552758万元的100.2%，增长1.0%，加上地方政府一般债务还本支出84580万元，转移性支出109689万元：上解上级支出42000万元，援助其他地区支出820万元，安排预算稳定调节基金223万元，结转下年支出66646万元。支出合计747874万元。

收支相抵，2025年度一般公共预算收支平衡。

主要支出科目情况：

教育支出52266万元，下降6.8%，主要是双峰新城校区建设项目一般债券资金5901万元结转下年使用；科学技术支出9198万元，增长16.9%，主要是对企业技术研发和人才引育等方面项目补助增加；‌‌社会保障与就业支出56052万元，下降20.1%，主要是机关事业单位基本养老保险在风险金中列支17409万元，剔除此因素后增长4.7%；卫生健康支出27943万元，下降22.1%，主要是城乡居民基本医疗保险基金在风险金中列支10594万元，剔除此因素后增长7.4%；节能环保支出7765万元，增长77.1%，主要是中央基建资金用于大气污染防治、污染治理专项支出增加；城乡社区支出77171万元，增长49.7%，主要是化解隐性债务支出增加；农林水支出146204万元，与上年基本持平；住房保障支出11331万元，与上年基本持平。

（二）2025年政府性基金预算执行情况

2025年政府性基金收入113366万元，完成预算120980万元的93.7%，增长60.1%，其中国有土地使用权出让收入109959万元，完成预算118300万元的92.9%，增长65.4%。加上转移性收入118552万元：专债收入56000万元，上级补助23680万元，调入资金29830万元，使用结转资金9042万元。收入合计231918万元。

政府性基金支出198393万元，完成预算194391万元的102.1%，下降21.2%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出123458万元，完成预算115480万元的106.9%，下降37.3%；专项债券支出33000万元；债务付息支出14575万元；超长期国债安排的支出22577万元；污水处理费、彩票公益金安排的支出等4783万元。债务还本支出25060万元。加上转移性支出8465万元：上解上级支出61万元，调出资金297万元，结转下年支出8107万元。支出合计231918万元。

收支相抵，2025年度政府性基金收支平衡。

（三）2025年社会保险基金预算执行情况

2025年社会保险基金收入52389万元，完成预算52232万元的100.3%，增长12.2%，主要原因是财政补助收入增加。社会保险基金支出50572万元，完成预算51423万元的98.3%，增长6.7%，主要是退休人员待遇提高。加上年结余21018万元，减结转下一年22835万元，2025年度社会保险基金预算收支平衡。

（四）2025年国有资本经营预算执行情况

2025年国有资本经营预算收入1303万元，完成预算1303万元的100%，增长3.1%，加上转移收入14万元，收入总计1317万元。国有资本经营预算支出796万元，完成预算796万元的100%，增长3.0%，主要用于国有企业亏损补贴等，加上转移支付支出521万元，支出合计1317万元。2025年度国有资本经营预算收支平衡。

（五）2025年地方政府债务情况

2025年，岱山县地方政府债务限额1079100万元，其中：一般债务限额598800万元，专项债务限额480300万元。岱山县地方政府债务余额为1079031万元，其中：一般债务余额598746万元，专项债务余额480285万元。2025年新增政府债务181000万元，其中新增一般债务25000万元、专项债务33000万元、再融资债务123000万元。全县财政共安排债券还本付息支出139805万元：债券还本支出106414万元，其中一般债券还本84354万元、专项债券还本22060万元；债券付息支出33391万元，其中一般债券付息支出18816万元、专项债券付息支出14575万元。

二、2025年落实上级决策部署和县人大预算决议情况

（一）强化收支统筹，筑牢财政运行“稳定器”

始终把收支平衡与风险防控作为财政工作的首要任务，精准把控收支节奏，持续优化支出结构。一是深化征管协同。建立财税部门联席会议制度，强化税源调研，确保应收尽收，稳固收入“基本盘”。持续深化税务、住建、资规等部门的协调联动和信息共享，推动重点企业、重点项目、重要行业税收充分落地。依托非税票据一体化系统，实时关注非税收入运行情况，及时追踪大额石料款和土地出让金等入库进度。全年实现一般公共预算收入254223万元，增长5.1%。其中：税收收入165231万元，增长19.2%；非税收入88992万元。二是严控支出效能。严格落实党政机关过紧日子要求，出台《岱山县县级机关过紧日子评价办法（试行）》《县级宣传视频制作费预算支出标准（试行）》，全年压减非刚性、非急需和“三公经费”等资金1.5亿元，推动节约型机关建设。扩大预算支出项目事前评估范围，对15个拟新增的政府投资项目开展事前绩效评估，核减资金700万元。加强绩效评价结果应用，核减评价等级“中”以下的项目及专项资金836万元。三是聚力扩宽财源。紧抓政策窗口期，全方位向上争取政策资金支持，推动政府债券、“两重”“两新”等领域政策资金向我县倾斜。全年共争取上级资金13.48亿元，其中上级专项用于政府投资项目建设2.82亿元、地方政府债券用于项目建设7.63亿元、中央预算内资金0.75亿元、“两新”领域特别国债资金2.28亿元，有力支持各重要领域发展。统筹财政资源，盘活2024年渔业发展补助资金市县统筹部分2.9亿元。开展县财政会计核算中心实有资金账户清理规范工作，9098万元沉淀资金上缴国库。

（二）夯实要素保障，当好项目增效“助推器”

聚焦重大项目建设与惠企政策落实，统筹资金保障，优化项目监管，推动政策红利直达市场主体。一是健全企业扶持政策体系。聚焦“8+4”经济政策体系，围绕科技创新、“415X”先进制造业集群培育、现代服务业高质量发展等八大领域，全年共安排县级财政资金17.15亿元，执行率99.7%。促进“两新”政策加速落地，多维度推动消费品以旧换新，持续释放投资潜力和消费活力，资金兑付率达100%。扩容政府采购领域负面清单管理并加强日常检查，2025年政府采购领域营商环境五项指标均达全省前沿值。二是优化重大项目保障体系。完善政府投资项目长效投入机制，集中财力保障交通、市政、海塘等重点领域项目建设，2025年安排县级政府投资预算3.5亿元，其中重大项目占比55.7%。建立全链条审价服务管理机制，为重点项目开辟绿色通道并允许容缺受理，审价工作加速提效。推进预算管理一体化与重大项目3.0平台联网，实现重大项目全生命周期管理，2025年共出具工程造价咨询报告47份，净核减金额17684万元，净核减率9.0%。三是完善科技人才支撑体系。大力支持“315”科技创新体系建设，持续推动产业创新与科技创新深度融合，健全财政科技投入稳定增长机制，2025年县级科学技术支出9198万元，增长16.9%。投入人才发展资金5425万元，推进甬舟人才飞地建设，深度对接海岛“九大产业链”需求，实施“百校巡回招引”、“港湾计划”等活动，擦亮“舟创未来”海岛城市招才引智品牌。

（三）突出民生优先，书写惠民利民“暖心卷”

围绕共同富裕示范区建设，以县域基本公共服务一体化改革为抓手，强化资金保障、资源配置和服务供给，持续增进民生福祉。一是精准兜牢民生底线。2025年民生支出42.77亿元，占一般公共预算支出的77.3%，助推公共服务“七优享”工程建设。养老方面全面支持“幸福食堂+阳光厨房”海岛特色老年“幸福助餐”体系建设；教育方面优化各学段财政经费保障，支持推进高质量教育体系建设；医疗方面深化医卫人才“县乡村一体化”管理改革，推动优质医疗资源扩容和县乡均衡布局；社会保障方面实施生育补贴制度，为符合条件的生育家庭发放生育补贴，提额城乡居民基础养老金。二是全力缩小“三大差距”。聚焦“强城”“兴村”“融合”三篇文章，出台财政支持方案，梳理形成财政投入清单，落实要素保障职能。2025年我县列入全省缩小“三大差距”重点项目17个，全年安排15.33亿元，已全部落实到位。推进2025年农村综合改革支持共富乡村建设试点，围绕一事一议财政奖补、美丽乡村建设、共富乡村建设，推动农业强、农村美、农民富。深化“浙里基财智控”应用，贯通乡镇财政体系“最后一公里”，全年通过平台发放资金2.39亿元，惠及26.28万人次。三是推动县域一体发展。按照“钱随规划走”“钱随项目走”和“钱随人走”原则，围绕教育、医疗、养老等领域安排县级资金2.56亿元并全部下达。规范国有资产管理，完成资产处置审批159批次，价值7595万元。以我县农村生活污水处理设施标准化运维项目为试点，在全市率先建立基本公共服务领域绩效评价机制，建立成本定额库，经测算每年可节约运行保障经费75万元。统筹推进低效闲置资产盘活，已盘活长涂小学、沙洋小学等行政事业单位闲置房产30处。

（四）深化管理创新，扎紧财政治理“铁笼子”

坚持系统思维、底线思维，以数字化改革为引领，完善监督体系，推进财政治理体系和治理能力现代化。一是提高预算管理效能。探索推行零基预算改革，改变“先要钱、后办事”传统思维，树立“先谋事、再排钱”新理念，以思维革新引领财政工作创新。始终将“三保”作为预算安排的重中之重，逐月按进度及时拨付支出，全力保障“三保”支出落实到位，全年“三保”支出11.69亿元。积极运用预算一体化收支智管系统，强化“三公经费”等预警监测和结果运用。二是严格财会监督检查。开展县节水办会计信息质量、水利专项资金领域、菜篮子、文体专项资金监督检查，涉及资金5139万元，发现违规问题25个，有效提升财会监督威慑力。构建财会监督与纪检监察审计等联审联督协同机制，形成“问题发现、线索推送、落实整改”工作闭环。健全政府购买服务制度体系，编制指导性目录，建立负面清单、部门清单，推动政府购买服务规范化、制度化。三是筑牢风险防范基础。出台《岱山县防范化解新增隐性债务管理办法》，做好隐性债务化解工作，坚决遏制新增隐性债务，全年化解隐性债务风险2.83亿元，化解棚改债0.97亿元，我县融资平台已全部退出。多渠道筹措社保风险准备金，保障企业职工基本养老保险、被征地农民养老保险等待遇足额及时发放，全年共筹集社保风险金统筹风险金2.61亿元，争取省级企业职工基本养老保险基金困难帮扶补助4.78亿元。

（五）坚持改革驱动，激活国企发展“动力源”

以推动国资国企高质量发展为目标，优化资本布局，强化监管服务，促进国有资本保值增值。一是国企运营提质增效。加强国有企业资金统筹管理，共调度资金11.1亿元用于偿还企业到期债务，实现资金池虚拟归集、动态调配、计划控制。制定国企闲置资产盘活方案，实行动态清单化管理，2025年共盘活闲置资产1.08万平方米，回笼资金1091万元，协调处置3处资产无偿占用情况，根治“免费租”顽疾，推动资产运营规范化、效益最大化。二是提升国企市场竞争力。强化企业融资分层管控，通过低利率置换高利率、直接融资置换非标融资、长期置换短期等方式，降低企业综合融资成本22个BP，节约融资成本6793万元。深入推进国资国企改革，坚持市场化改革方向，贯彻落实“三个一批”工作思路，全年扶优企业7家，激活企业5家，整合、清理企业6家。2025年全县国有企业营业收入增长7.6%。三是健全国企监管机制。建立《岱山县红色风险等级企业原因分析和处置清单》，2025年度我县国企整体债务风险等级为绿色。出台《岱山县国资监管企业主责主业管理办法》、《岱山县县属重点国有企业投资项目联审工作规则（试行）》等制度，提升国有企业内部管理水平和风险管控能力。严格落实中央八项规定精神，规范国有企业业务招待行为，2025年国有企业业务接待费支出预算较上年缩减40.1%。精简国企管理层级，加强人员进出计划管理，2025年企业实际在岗合同制员工减少34人。

各位代表，2025年我县财政预算执行情况稳中向好，但财政工作仍存在一定的压力与困难：一是财政收支平衡压力持续加大。财政收入增长不确定性较大，而“三保”和民生等刚性支出增长趋势明显，整体呈现“紧平衡”态势。二是政府债务还本付息压力较大。部分项目收益测算存在虚高，预期收益难以实现，未能按规定及时足额上缴债券收益。三是国有企业经营能力不够强。产业创新力、控制力、影响力较弱，缺乏能带来良好营收的项目，人才资源特别是管理型人才较为匮乏。

三、2026年预算草案

（一）2026年财政预算编制的指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要指示批示精神，紧扣“努力成为新时代全面展示中国特色社会主义制度优越性的重要窗口”“高质量发展建设共同富裕示范区”“奋力谱写中国式现代化浙江新篇章”等重大使命，落实省委“一个首要任务、三个主攻方向、两个根本”和市委“985”行动、县委“1+5”重点任务清单总体部署要求，锚定县委“高质量发展建设共同富裕示范区海岛样板、奋力谱写高水平推进海岛现代化新篇章”核心任务，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，高质量推进海岛财政科学管理。认真贯彻中央及省、市、县委厉行节约反对浪费有关要求，大力优化财政支出结构，强化预算统筹，深化零基预算管理改革，持续推进党政机关习惯过紧日子，集中财力保障国家战略落地、海洋经济发展、海岛共富先行、全域美丽建设等重大决策部署，健全预算全过程绩效管理，全面提升财政管理系统化、精细化、标准化、法治化水平，为高质量建设高能级开放强县、打造共同富裕示范区海岛样板作出更大财政贡献。

（二）2026年一般公共预算草案

1.收入预算

2026年一般公共预算收入预期261800万元，增长3.0%。加上转移性收入485716万元：中央税收返还8126万元，争取上级各项补助收入288334万元，一般债务转贷收入94800万元，调入资金27587万元，动用预算稳定调节基金223万元，使用上年结转66646万元。收入合计747516万元。主要收入科目预算情况如下：

（1）增值税（50%部分）77500万元，增长23.1%，主要是留抵退税减少，免抵调库增加；

（2）企业所得税（40%部分）40000万元，下降16.6%，主要是常石集团一次性利润分配减少，惠生、岱美企业所得税减少；

（3）个人所得税（40%部分）8400万元，下降11.1%，主要是企业股东分红个税减少；

（4）土地增值税2700万元，增长406.6%，主要是新增鼠浪湖、广厦能源等资产交易项目；

（5）耕地占用税2300万元，下降25.0%，主要是涉税项目减少；

（6）契税3600万元，增长56.7%，主要是新增中矿集团鼠浪湖土地出让项目；

（7）专项收入9000万元，下降2.9%，主要是森林植被恢复费减少；

（8）行政事业性收费收入4000万元，下降28.5%，主要是上年教育和农业行政事业性收费缴库较多；

（9）罚没收入10900万元，增长21.5%，主要是纪委、检察院、市监局办案一次性罚没收入增多。

2.支出预算

2026年一般公共预算支出建议安排543000万元，下降1.9%。预备费5500万元。地方政府一般债务还本支出118970万元，加上转移性支出80046万元：上解上级支出42000万元，援助其他地区支出820万元，结转下年支出37226万元。支出合计747516万元。

收支相抵，2026年度一般公共预算收支平衡。

具体重点支出科目安排如下：

（1）教育支出52975万元，增长1.4%；

（2）科学技术支出10158万元，增长10.4%；

（3）文化旅游体育与传媒支出9056万元，增长1.4%；

（4）社会保障和就业支出61034万元，增长8.9%；

（5）卫生健康支出28517万元，增长2.1%；

（6）城乡社区支出70357万元，下降8.8%；

（7）农林水支出144028万元，下降1.5%；

（8）交通运输支出14995万元，增长1.7%；

（9）债务付息支出18466万元，下降1.9%。

（三）2026年政府性基金预算草案

2026年政府性基金预算收入预期69873万元，下降38.4%，其中国有土地使用权出让收入67533万元，下降38.6%。加上转移性收入110504万元：上级补助2050万元，债务转贷收入83200万元，调入资金17147万元，上年结转8107万元。收入合计180377万元。

政府性基金预算支出102390万元，下降48.4%，主要是由于收入减少，相应支出安排减少。其中国有土地使用权出让收入安排的支出67533万元，下降45.3%；专项债券支出9000万元；债务付息支出14862万元；加上地方政府专项债务还本支出76485万元，转移性支出1502万元：上解上级支出68万元，结转下年支出1434万元。支出合计180377万元。

收支相抵，2026年度政府性基金预算收支平衡。

（四）2026年社会保险基金预算草案

2026年社会保险基金预算收入预期52768万元，增长0.7%。社会保险基金预算支出53706万元，增长6.2%，增长的原因是退休人员待遇提高。加上年结余22835万元，减结转下一年21897万元，2026年度社会保险基金预算收支平衡。

（五）2026年国有资本经营预算草案

2026年国有资本经营预算收入预期1310万元，增长0.5%，加上转移收入14万元，收入合计1324万元。国有资本经营预算支出800万元，增长0.5%，主要用于国有企业亏损补贴等，加上转移支付支出524万元，支出合计1324万元。2026年度国有资本经营预算收支平衡。

（六）2026年地方政府债务预算草案

2026年岱山县地方政府债务限额预计1140600万元，其中：一般债务限额599400万元，专项债务限额541200万元。2026年岱山县地方政府债务余额预计为1140550万元，比上年增加61519万元，其中：一般债务余额599350万元，比上年增加604万元，专项债务余额541200万元，比上年增加60915万元。

四、2026年财政重点管理改革工作

（一）紧盯稳健运行，推动收支管理平稳平衡

强化税源培植工作，跟踪重点项目税收，确保收入量稳质升。抢抓政策机遇，用活用好上级支持政策，加大向上争取资金力度。推进零基预算改革，打破“基数+增长”模式，强化项目库管理。严格“四挂钩”机制，将预算安排与专项资金细化程度、预算执行进度、绩效目标实现程度以及审计检查发现问题整改情况紧密挂钩，提升预算精准性。依托预算管理一体化系统，对预算执行情况进行全过程、实时化动态监控，及时发现和纠正执行偏差。党政机关带头过紧日子，严控一般性支出，完善财政资金收缴机制，建立财政预算管理激励机制。

（二）坚持集中财力，实现要素保障精准高效

聚焦新一轮“8+4”政策资金体系，全面做好“两新”等上级政策承接和资金要素保障等，力争重点突出、提质保量、力度不减。强化资金多元筹措，积极争取超长期特别国债、中央预算内资金等，保障海塘安澜、交通码头等重大项目建设，提升项目落地效率。加大基本民生保障力度，确保民生支出占一般公共预算支出比重超过三分之二。加大科技创新与人才资金投入，推进人才飞地建设，支持“315”体系与“415X”集群发展。强化缩小“三大差距”财政要素保障，重点保障“千万工程”、城乡基础设施补短板等领域，有效激活城乡融合动能。统筹财政资源，积极盘活行政事业单位国有资产。

（三）加强风险管理，确保债务不增量化存量

合理把控新增举债规模，强化预算约束依法举债。准确安排还本付息计划，足额落实到期债券还本付息资金，切实履行责任按期还债。联同发改、项目主管单位等相关部门做好专项债券项目谋划储备工作，督促项目单位按规定开展事前评估、事中监控、事后自评，强化专项债券要素保障，提高债券资金使用效率。积极争取上级再融资债券，确保不出现偿债风险。建立健全防范新增隐债管理机制，严控新增隐债风险。以深蓝能源集团为主体，申报发行私募公司债券，置换国企存量高成本流动性贷款，适当增加长期负债比例，推动国企债务风险缓释。

（四）攻坚国企改革，持续推动国企降本增效

树牢国企习惯过紧日子思想，进一步强化企业降本增效理念。严控工程项目实施，除县委县政府明确要求的重点项目和安全生产必需投入外，原则上暂停或推迟非主业、非紧急的新增投资项目。加大“两非”“两资”处置力度，及时清理欠优势、缺潜力的企业，严控新设企业，缩减管理层级，实现企业“瘦身减负”。用好“一揽子”金融政策，增强企业自身转贷能力，降低融资成本，妥善化解存量债务。规范企业采购计划，提升企业采购合规性和预算执行效率，降低采购成本，将风险防控和廉政建设贯穿于采购管理全过程，提升风险防控能力。加强人员规模管控，正式员工原则上只减不增，劳派人员数量和成本压缩20%。