一、概况

（一）单位职责

1. 正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。实施初中义务教育，促进基础教育发展，负责学区范围内的初中学历教育。

2. 维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

3. 坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

4. 做好安全防范工作，保证学生的人身安全。

（二）机构设置

从预算单位构成看，本单位内设：校长室、总务处、教导处、财会室。

从预算单位构成看，岱山县岱山初级中学部门决算仅包括本级决算，无下属财务非独立核算单位。

纳入岱山县岱山初级中学2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

二、2023年度单位决算公开表（表格详见附件）

三、2023年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计2246.42万元，支出总计2246.42万元,与2022年度相比，各减少62.76万元，下降2.72%,主要原因是：一般公共预算财政拨款收入和支出减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1960.20万元；包括财政拨款收入1936.10万元（其中，一般公共预算1936.10万元，政府性基金预算0.00万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计98.77%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入0.00万元，占收入合计0.00%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入24.10万元，占收入合计1.23%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计2146.63万元，其中基本支出1652.15万元，占76.96%；项目支出494.48万元，占23.04%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计1936.10万元，支出总计1936.10万元，与2022年相比，各减少29.29万元，下降1.49%。主要原因是一般公共预算财政拨款项目收入和支出减少。财政拨款支出年初预算数1789.79万元，完成年初预算的108.17%，主要原因是当年项目经费、人员变动、工资标准调整、公积金调整、养老保险及职业年金等增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1936.10万元，占本年支出合计的90.19%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少29.29万元，下降1.49%。主要原因是：一般公共预算财政拨款项目收入和支出减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1936.10万元，主要用于以下方面：教育支出（类）1936.10万元，占100.00%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1789.79万元，支出决算为1936.10万元，完成年初预算的108.17%，主要原因是：当年项目经费、人员变动、工资标准调整、公积金调整、养老保险及职业年金等增加。

其中：

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算数为1727.75万元，支出决算数为1845.80万元，完成年初预算的106.83%，决算数大于预算数的主要原因人员变动、工资标准调整、公积金调整、养老保险及职业年金等增加。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算数为62.04万元，支出决算数为73.84万元，完成年初预算的119.02%，决算数大于（或小于）预算数的主要原因

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算数为0.00万元，支出决算数为10.70万元，决算数大于预算数的主要原因是当年项目经费增加。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）年初预算数为0.00万元，支出决算数为5.76万元，决算数大于预算数的主要原因是当年项目经费增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1620.94万元，其中：

人员经费1509.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费111.20万元，主要包括：办公费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.77万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，2023年度“三公”经费支出决算数小于全年预算数的主要原因是本年未发生三公经费。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.00万元，占0.00%，与2022年度相比，增加0.00万元，主要原因是本年未安排因公出国（境)经费；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元，占0.00%，与2022年度相比，增加0.00万元，主要原因是本单位无公务用车；公务接待费支出决算为0.00万元，占0.00%，与2022年度相比，增加0.00万元，主要原因是当年未发生公务接待费用。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于全年预算数的主要原因是当年未安排因公出国（境）费用。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位无公务用车

公务用车购置全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用）。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位无公务用车 。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。决算数等于全年预算数的主要原因是本单位无公务用车。截至2023年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.77万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。国内公务接待0批次，累计0人次。决算数小于全年预算数的主要原因是本年未发生公务接待费。其中：

外事接待支出0.00万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.00万元，接待0批次，累计0人次。

（十）机关运行经费支出说明

主要原因是我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位，无机关运行经费支出。

（十一）政府采购支出说明

2023年度政府采购支出总额13.07万元，其中：政府采购货物支出13.07万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额13.07万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额13.07万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，岱山县岱山初级中学共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，岱山县岱山初级中学组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目18个，共涉及资金315.16万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

本年无政府性基金预算项目。

本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果（表格详见附件）

岱山县岱山初级中学随决算公开2023年度本单位项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，2023年特殊儿童公用经费项目和2023年第二批省拨教育专项资金项目绩效自评具体情况如下：

2023年特殊儿童公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为2.80万元，执行数为2.80万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是特殊儿童公用经费主要用于学校的公用经费上，已完成；二是满足学校特殊儿童教学工作需要。发现的问题及原因：一是本专项今年主要使用在学校的水费、电费支出上；二是对特殊儿童公用经费的使用范围还不够明确。下一步改进措施：一是本专项可以用在改善特殊儿童的学习条件上，也可以用在教师的特殊教育培训及差旅上；二是要用于和特殊儿童教育有关的事宜上。

2023年第二批省拨教育专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为21.06万元，执行数为21.06万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是购置图书、已完成；二是建立了教师云办公系统，已完成。发现的问题及原因：一是云办公系统利用率还不高；二是图书借阅次数有待增多。下一步改进措施：一是增加信息化教学培训；二是提高设备设施的使用效率。

3.财政评价项目绩效评价结果

无。

4.部门评价项目绩效评价结果

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

18. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施、中等职业学校教学设施以外的教育费附加支出。

19. 教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映上述项目以外其他用于教育的支出。

20、教育支出（类）普通教育支出（款）其他普通教育支出（项）：反映除学前教育、小学教育、初中教育、高中教育、高等教育等以外其他用于普通教育方面的支出。

五、附件（表格详见附件）

岱山县岱山初级中学2023年度单位决算.pdf