各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将2024年县本级地方政府债务限额和预算调整方案说明如下：

一、关于2024年县本级地方政府债务限额情况

（一）2024年县本级地方政府债务总体情况

2023年底县本级地方政府债务限额943600万元，县本级地方政府债务余额为943500万元。2024年我县新增地方政府债务限额43400万元，其中：一般债务8900万元，专项债务34500万元。因此，2024年县本级地方政府债务限额987000万元，其中：一般债务561100万元，专项债务425900万元。2024年1-9月发行地方政府债券43400万元，其中：一般债券8900万元，专项债券34500万元。截至目前，县本级地方政府债务余额为986900万元，其中：一般债务561100万元，专项债务425800万元。政府法定债务率在警戒线120%以内，债务风险总体可控。

（二）2024年县本级新增地方政府债券情况

2024年1-9月发行地方政府债券43400万元。其中：一般债券项目 6个，金额8900万元，其中用于交通基础设施领域4000万元，占45.0%；市政建设领域1000万元，占11.2%；生态保护修复1800万元，占20.2%；其他社会保障2100万元，占23.6%。专项债券项目4个，金额34500万元，其中：用于公共卫生设施17500万元，占50.7%；文化旅游领域17000万元，占49.3%。（详见附件）

二、关于2024年县本级预算调整的方案

（一）一般公共预算

1.调整事项

（1）因重点项目推进缓慢税收收入调减14000万元。其中金鑫矿业欠税清缴1000万元，中矿集团鼠浪湖项目土地出让契税3000万元和耕地占用税3000万元，小衢山政府收购项目涉税2000万元，国企留抵退税5000万元，相应调减一般公共预算收入14000万元。

（2）矿产资源收入入库相应增加一般公共预算收入17400万元用于化解隐性债务。筑地公司等历年矿产资源拍卖收入上缴财政，相应增加一般公共预算收入17400万元。根据《岱山县防范化解地方政府性债务风险专项行动实施方案》的编制方案，17400万元统筹资金除去上解支出部分，全部用于化解隐性债务支出13920万元。

（3）新增一般债券8900万元相应收回县级财政资金，并用于债券还本和化解隐性债务等。年初因一般债券下达不确定性，由县级财政资金安排相关项目。新增下达地方政府一般债券8900万元，相应收回县级财政资金8900万元。本次置换出的8900万元用于亟需领域：一是到期一般债券债务还本支出15000万元，其中再融资债券用于还本12000万元，使用自有财力还本支出3000万元。二是用于化解隐性债务支出等5900万元。

综上，净增加本级收入3400万元，净增加本级支出13920万元。

2.调整方案

一般公共预算收入预算数由238500万元调整为241900万元，增幅由5.0%调整为6.5%。县本级一般公共预算支出预算数由569508万元调整为583428万元，增幅由0.3%调整为2.8%。

收支预算调整后，一般公共预算收入241900万元，转移性收入由385828万元调整为422948万元；减转移性支出由54820万元调整为81420万元，当年一般公共预算支出583428万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.调整事项

（1）土地出让收入调减43300万元，相应调减支出46600万元。1-9月完成土地出让金收入5.67亿元，预计10-12月土地出让金收入10.12亿元。预计全年完成土地出让金收入15.79亿元，较年初预算减少4.33亿元，主要是鱼山项目土地出让滞后，相应调减支出4.66亿元。

（2）新增专项债券支出34500万元。新增下达地方政府专项债券34500万元。因此，需增加政府性基金预算支出34500万元。

（3）根据年度化债计划，统筹调入资金用于化解隐性债务支出增加134150万元。

综上，净减少本级收入43300万元，净增加本级支出122050万元。

2.调整方案

政府性基金收入预算数由203778万元调整为160478万元，增幅由3.2%调整为-18.7%。县本级政府性基金支出预算数由231907万元调整为353957万元，增幅由-9.3%调整为38.5%。

收支预算调整后，政府性基金本级收入160478万元，转移性收入由34073万元调整为202723万元；减转移性支出5944万元调整为9244万元，当年县本级政府性基金支出353957万元。收支平衡。

（三）保障预算调整执行的措施

1.促进税收充分落地

健全“财政+”联动协作机制，充分挖掘扩大有效投资带来的增收效应，积极向省税务局争取免抵调指标，加快推进欠税清缴计划，加强对拍卖资产的税收征管工作，有效推动税收应收尽收。持续关注绿色石化产业集群、新岱储运项目、舟山大宗矿产品储备基地产能释放和产业链落地情况，有效挖掘税收增长点。

2.不断优化支出结构

坚决落实党政机关过紧日子要求，厉行节约办一切事业，强化运用零基预算理念和方法，进一步优化财政支出结构。持续做好义务教育、基本医疗、基本住房等民生保障，织密民生兜底安全网。

3.增强财政可持续性

严格专项债券项目合规性和债务风险把控，落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，统筹财政性资金有序推进化债工作。落实落细社保基金绩效管理，做大社保储备资金“蓄水池”，加强社保基金运行分析研判和风险预警预测。

4.进一步严肃财经纪律

做好“收支运行智管”应用使用，开展有效监控。加大财会监督力度，深化纪财联动，与人大监督联动，围绕重点问题探索协同监督。高度重视人大监督、审计发现的问题，把问题整改与加强财政监督、完善制度结合起来，扎实整改到位，严肃财经纪律。