县审计局于2023年4月17日至2023年6月15日对岱山县2022年度财政预算执行和决算（草案）情况进行了就地审计，并按程序向我局递交审计报告，根据《中华人民共和国审计法》及审计有关要求和规定，我局对审计报告提出的相关问题进行了整改，现就整改情况报告如下：

一、预算编制和执行管理不到位。

（一）国有资本经营预算编制不规范。将对“国有独资企业、国有独资公司及其拥有的全资公司、控股子公司、子企业”进行分类管理，并保持更新，报县政府同意后实施。

（二）年初预算编制依据不足。将加强各类资金年初预算安排依据审核，及时废止过期文件，更新最新依据。无依据的项目不予安排预算。

（三）资金支出未纳入预算管理。现已出台《岱山县财政局关于开展行政事业单位往来款核查清理实施方案的通知》，强化源头控制，实行动态管理，不长期挂账，防止往来款沉积，确保国有资产安全。

（四）结余资金未及时上缴国库。将根据财政收支平衡所需调入资金消化财政专户存量资金，督促资金及时上缴国库。

（五）违规出借资金尚未收回。督促出借资金及时收回，并严格按照规程避免违规出借。

（六）专项转移支付资金未及时下达。下一步将优化项目管理、强化部门间合作、完善监督考核机制，确保专项转移支付资金及时下达。

（七）绩效目标编制不规范。督促相关单位在预算管理一体化系统中对编制粗放、指向不明的绩效目标进行完善补充，截至目前25家单位已完成整改工作。下一步，各业务科室将加大对各部门、单位预算项目绩效目标编制审核力度，做到绩效目标设置合理规范。

二、公务卡管理不到位。

因辞职、调离等原因，需要持卡人持有效证件去银行办理公务卡注销手续。接下来，将发函预算单位，重申个人公务卡相关管理事宜。对上述未管理到位的单位，督促尽可能处理。

三、政府投资项目管理不到位。

（一）政府投资项目调整方案未报县人民政府批准。县发改局要求各单位对2022年进度缓慢项目完成原因分析，并上报当年项目投资调整和终止的情况，2023年政府投资项目调整、新增及取消情况已经提交政府常务会议审议通过。后续项目中已要求各项目单位合理编制概算和年度计划。

（二）工程设计采购施工(EPC)总承包管理不到位。舟山市岱山县招投标工作领导小组已起草《岱山县政府投资及国有企业投资项目工程总承包招投标实施规程（试行）》，目前已进入意见征求阶段。

（三）3个工程未及时竣工决算，1个工程未及时转入固定资产。已根据相关要求进行整改，因超概后续竣工决算无法办理，已再次向县里汇报要求提交县政府常务会概算调整。待通过，报县发改部门概算调整后，提交县审价中心决算审计。

（四）2个工程未完成年度计划建设任务。当前已完成整改。

（五）拆迁补偿不规范，多支付施工单位。县安澜城投集团召开党委会（总经办会议），会议原则同意由代建单位、全过程跟踪审计单位、监理单位在该单项工程剩润空间计算核定给予各施工总承包单位一定损失补偿。

四、政府公物仓管理不到位。公物仓将努力拓展库房数量，尽可能建立单独的待报废资产库房，确保不再发生此类问题。已建立盘库档案，今后将每月盘点结果记录在案，进一步完善管理台账。