三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计23409.90万元，支出总计23409.90万元,与2020年度相比，各增加1278.26万元，增长5.77%。主要原因是：1、衢山大楼建设300万元；2、创城人员经费增加了684.04万元；3、大数据中心项目拨款增加79.2万元；4、辅警人员增加1190万元。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计23270.51万元；包括财政拨款收入22428.07万元（其中，一般公共预算22418.07万元，政府性基金预算10万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计96.38%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入842.44万元，占收入合计3.62%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计23274.48万元，其中基本支出17186.3万元，占73.84%；项目支出6088.18万元，占26.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计22428.07万元，支出总计22428.07万元，与2020年相比，各增加3661.7万元，增长19.51%。主要原因是:1、衢山大楼建设300万元；2、创城人员经费增加了684.04万元；3、大数据中心项目拨款增加79.2万元；4、人员经费和公用经费增加了1664.66万元；5、辅警人员经费增加1190万元。财政拨款支出年初预算数15590.92万元，完成年初预算的143.85%，主要原因上述支出增加的资金来源都是追加的。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出22428.07万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3765.2万元，增长20.18%。主要原因是：1、辅警人员工资支出增加；2、在职人员工资、福利支出增加；3、边防转改人员工资清算发放支出增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出22418.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出52.9万元，占0.24%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出18788.34万元,占83.81%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出1331.29万元,占5.94%；卫生健康（类）支出448.17万元,占2%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出1797.36万元,占8.02%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占00%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15234.97万元，支出决算为22418.07万元,完成年初预算的147.15%，主要原因是：1、衢山大楼建设300万元；2、创城人员经费增加了684.04万元；3、大数据中心项目拨款增加79.2万元；4、人员经费和公用经费增加了1664.66万元；5、辅警人员经费增加1190万元。其中：

公共安全（类）公安（款）行政运行（项）。2021年年初预算为9356.19万元，2021年支出决算为13215.33万元，完成年初预算的141.25%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，工资、福利等支出增加。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2021年年初预算为1088.5万元，2021年支出决算为1797.36万元，完成年初预算的165.12%，决算数大于预算数的主要原因是人员公积金金额超过额定标准，需要追加。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。2021年年初预算为337.98万元，2021年支出决算为448.17万元，完成年初预算的132.60%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，医疗费用支出增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2021年年初预算为596.61万元，2021年支出决算为887.73万元，完成年初预算的148.79%，决算数大于预算数的主要原因是养老保险基数增加，基本养老保险缴费支出增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2021年年初预算为298.29万元，2021年支出决算为443.56万元，完成年初预算的148.7%，决算数大于预算数的主要原因是职业年金基数增加，机关事业单位职业年金支出增加。

一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为52.9万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因年初预算未安排一般公共服务支出，为追加资金。

公共安全（类）公安（款）行政运行（项）。年初预算为9356.19万元，支出决算为13215.33万元，完成年初预算的141.25%，决算数大于预算数的主要原因：1、在职人员工资、福利支出增加；2、边防转改人员工资清算发放支出增加。

公共安全（类）公安（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为3567.4万元，支出决算为5573.01万元，完成年初预算的156.22%，决算数大于预算数的主要原因：1、衢山大楼建设300万元；2、创城人员经费增加了684.04万元；3、大数据中心项目拨款增加79.2万元；4、辅警人员经费增加1190万元。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出16792.16万元，其中：

人员经费14922.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭补助。

公用经费1869.48万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维护费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出10万元，占本年支出合计的0.045%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少103.5万元，下降91.19%。主要原因是：2020年有抗击新冠疫情政府性基金拨款110万元。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出10万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出10万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为10万元，支出决算为10万元,完成年初预算的100%，主要原因是决算数和预算数保持一致。其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因决算数和预算数保持一致。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为155.8万元，支出决算为173.91万元，完成预算的111.62%,2021年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是：因为三公经费压缩公务用车预算不能超过上年度，实际为了正常执行公务活动，需对单位公务用车更新购置，所以公务用车购置金额超过预算。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，和上年执行数持平，主要原因是本年无因公出国（境）费用支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为158.05万元，占90.88%，与2020年度相比，增加21.12万元，增长15.42%，主要原因是2021年更新购置6辆公务用车；公务接待费支出决算为15.86万元，占9.12%，与2020年度相比，增加6.71万元，增长73.33%，主要原因是2021年疫情减缓，公务活动和检查活动增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的考察等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是2021年未安排人员公务出国（境）。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。本年无因公出国（境）费

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为139.8万元，支出决算为158.05万元，完成预算的113.05%。决算数大于预算数的主要原因是因为三公经费压缩公务用车预算不能超过上年度，实际为了正常执行公务活动，需对单位公务用车更新购置，经过预算调整，所以公务用车购置支出金额超过预算。

公务用车购置预算数为48万元，支出决算为66.26万元（含购置税等附加费用），完成预算的138.04%。决算数大于预算数的主要原因是三公经费压缩公务用车预算不能超过上年度，预算安排更新购置4辆车，实际为了正常执行公务活动，需对单位公务用车更新购置，所以公务用车购置金额超过预算。主要用于经批准购置的6辆公务用车。

公务用车运行维护费预算数为91.8万元，支出91.79万元，完成预算的99.99%。决算数小于预算数的主要原因是运行维护费有少量结余。主要用于执法执勤等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为51辆。

（3）公务接待费预算数为16万元，支出决算为15.86万元，完成预算的99.12%。国内公务接待85批次，累计798人次。主要用于接待来我单位调研、检查、办案人员的餐费等支出。决算数小于预算数的主要原因是公务接待比2020年增加，降低接待标准。其中：

外宾接待支出0万元，主要用于外宾接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出15.86万元，主要用于来我单位调研、检查、办案人员的餐费接待85批次，累计798人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为1103.46万元，支出决算为1869.48万元，完成年初预算的169.42%，比2020年度增加766.82万元，增长755.54%，决算数大于预算数的主要原因是：1、转制边防车辆的运行维护费2020年在原单位开支，2021年在公安局开支；2、在编人员、辅警人员增加，公用经费增加；3、单位房屋维护费支出增加；，主要原因是：1、转制边防车辆的运行维护费到公安局开支；2、在编人员、辅警人员增加，公用经费增加；3、单位房屋维护费支出增加。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额731.69万元，其中：政府采购货物支出639.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出91.80万元。授予中小企业合同金额639.89万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，岱山县公安局本级及所属各单位共有车辆51辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车51辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是执法执勤；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，岱山县公安局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目52个，共涉及资金5625.91万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度其他政府性基金安排的支出等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金10万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

组织对本部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，从评价情况来看，项目执行率和项目执行均衡度存在偏差，很多项目支出在12月份才完成，未对所有项目进行清晰完整记录。2021年，岱山县公安局整体支出绩效评价分数为90.8。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2. 部门（单位）决算中项目绩效自评结果（表格详见附件）

岱山县公安局在2021年度部门（单位）决算中反映看守所、拘留所经费项目和禁毒业务经费项目和绩效自评结果。

看守所、拘留所经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优”。项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算的120%。项目绩效目标完成情况：一是疫情零带入，零感染；二是关押人员死亡率0。发现的问题及原因：一是关押人员再犯罪率有待进一步下降。下一步改进措施：加强对在押人员的法制教育。

禁毒业务经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为107万元，执行数为107万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是禁毒打击力度提升；二是涉毒案件数量减少。发现的问题及原因：一是涉毒案件还是时有发生；二是吸毒人员还是存在。下一步改进措施：一是加大宣传毒品危害；二是打击毒品违法犯罪。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2021年度部门决算公开样本 公安局(附件版）(1).DOC