一、概况

（一）部门职责

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。实施小学义务教育，促进基础教育发展，负责学区范围内的小学学历教育。

2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

3、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

4、做好安全防范工作，保证学生的人身安全。

（二）机构设置

从预算单位构成看，岱山县衢山镇敬业小学部门决算为本级决算。

纳入浙江省岱山县衢山镇敬业小学2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

从预算单位构成看，本单位内设：校长室、办公室、总务处、教导处、财会室。

二、2020年度部门（单位）决算公开表 （表格见附件）

三、2020年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计3,795.83万元，支出总计3,795.83万元,与2019年度相比，各减少248.66万元，下降6.15%。主要原因是：1、2020年应新冠疫情影响，公用经费支出减少。2、在职教职工人数减少，人员经费减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3,455.42万元；包括财政拨款收入3,342.14万元（其中，一般公共预算3,338.95万元，政府性基金预算3.19万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计96.72%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入113.27万元，占收入合计3.28%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,748.30万元，其中基本支出3,208.54万元，占85.60%；项目支出539.76万元，占14.40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计3,536.64万元，支出总计3,536.64万元，与2019年相比，各减少220.77万元，下降5.88%。主要原因是：1、2020年应新冠疫情影响，公用经费支出减少。2、在职教职工人数减少，人员经费减少。财政拨款支出年初预算数3050.80万元，完成年初预算的115.93%，主要原因是人员变动、岗位变动、工资标准变动以及医疗保险、养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险等基数增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出3,533.45万元，占本年支出合计的94.27%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少17.47万元，下降0.49%。主要原因是：当年项目经费等减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出3,533.45万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出3,533.02万元,占99.99%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.43万元,占0.01%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3447.4万元，支出决算为3,533.45万元,完成年初预算的102.50%，主要原因是人员变动、岗位变动、工资标准变动以及医疗保险、养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险等基数增加。其中：

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为3408.23万元，支出决算为3418.61万元，完成年初预算的100.30%，决算数大于预算数的主要原因人员变动、岗位变动、工资标准变动以及医疗保险、养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险等基数增加。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为6.13万元，支出决算为56.63万元，完成年初预算的923.82%，决算数大于预算数的主要原因当年项目经费增加。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为32.61万元，支出决算为57.78万元，完成年初预算的177.18%，决算数大于预算数的主要原因当年项目经费增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3,107.34万元，其中：

人员经费2,821.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、 退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭补助等。

公用经费285.35万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会费、福利费、其他商品和服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出3.19万元，占本年支出合计的0.09%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少8.81万元，下降73.42%。主要原因是：用于体育与教育事业的支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出3.19万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出3.19万元,占100.00%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为3.19万元,完成年初预算的100%，主要原因是用于体育与教育事业的支出增加。其中：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.11万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因学生体育比赛类项目增加。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.08万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因用于学校社团活动和乡村少年宫的经费增加。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

岱山县衢山镇敬业小学2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是：本年无国有资本经营预算财政拨款支出。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。 

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0.95万元，支出决算为0.28万元，完成预算的29.47%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是因疫情影响本年“三公”经费支出减少，财政规定接待标准有所下降。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，减少0万元，下降0%，主要原因是因疫情影响未安排因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，减少0万元，下降0%，主要原因是本单位无公务用车；公务接待费支出决算为0.28万元，占100.00%，与2019年度相比，减少0.47万元，下降62.99%，主要原因是应新冠疫情影响本年度公务接待数比去年减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数与预算数持平。其主要原因是未安排因公出国（境）费用。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

本年无因公出国（境）费。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数与预算数持平。其主要原因是本单位无公务用车。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数与预算数持平。其主要原因是本单位无公务用车。主要用于经批准购置的0辆公务用车。

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。决算数与预算数持平。其主要原因是本单位无公务用车。主要用于机关及下属预算单位人员等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0.95万元，支出决算为0.28万元，完成预算的29.47%。主要用于接待县外单位来校考察调研、检查指导等公务活动的接待等支出。决算数小于预算数的主要原因是应新冠疫情影响本年度交流活动减少。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待2团组，累计21人次。

外宾接待支出0万元，主要用于县外单位来校考察调研、检查指导等公务活动的接待等支出。接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出0.28万元，主要用于接待县外单位来校考察调研、检查指导等公务活动的接待等支出。接待2团组，21人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数与预算数持平的主要原因本单位为事业单位无机关运行经费；比2019年度减少0万元，下降0%，主要原因是本单位为事业单位无机关运行经费。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额219.73万元，其中：政府采购货物支出219.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额219.73万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额219.73万元，占政府采购支出总额的100.00%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，岱山县衢山镇敬业小学本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是本单位无其他用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明（表格见附件）

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，岱山县衢山镇敬业小学对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目14个，共涉及资金330.74万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2018年省拨阳光体育后备人才基地学校开展特色体育项目经费1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3.19万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

本年无部门评价。  

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果

岱山县衢山镇敬业小学在2020年度部门决算中反映学校运行补助经费及2019年第四批县级教育发展专项资金的项目绩效自评结果。

学校运行补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分10分，自评结论为“优”。项目全年预算数为36.1万元，执行数为36.1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是用在办公费上10万元；二是用在劳务费上26.1万元。发现的问题及原因：学校日常公用经费不足。下一步改进措施：一是上级财政部门应提高学校一般公用经费的定额，加大公用经费的投入力度；二是学校要合理安排专项资金的使用，充分保障学校日常工作的正常开展。

2019年第四批县级教育发展专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分10分，自评结论为“优”。项目全年预算数为26.89万元，执行数为26.89万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是用在维修（护）费上24.07万元；二是用在劳务费2.82万元。发现的问题及原因：学校日常公用经费不足。下一步改进措施：一是上级财政部门应提高学校一般公用经费的定额，加大公用经费的投入力度；二是学校要合理安排专项资金的使用，充分保障学校日常工作的正常开展。

3.财政评价项目绩效评价结果

无。

4.部门评价项目绩效评价结果

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：岱山县衢山镇敬业小学2020年度部门决算.DOC