主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2021年县本级地方政府债务限额和预算调整情况，请予审议。

一、关于2021年县本级地方政府债务限额情况

（一）2021年县本级地方政府债务总体情况

根据《浙江省财政厅关于下达部分2021年新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2021〕8号和浙财债〔2021〕14号），经省人大常委会批准和省政府同意，下达我县2021年新增地方政府债务限额11.2亿元，至此2021年县本级地方政府债务限额73.58亿元，其中：一般债务48.84亿元、专项债务24.74亿元。至今年9月底，省财政已下达新增债务债券8.1亿元，其中：一般债券1.5亿元、专项债券6.6亿元。尚有3.1亿元专项债券限额待发行。县本级地方政府债务余额为70.48亿元，其中：一般债务48.84亿元、专项债务21.64亿元。政府债务率在警戒线120%以内，债务风险总体可控。

（二）2021年县本级新增地方政府债券情况

我县2021年新增地方政府债务限额11.2亿元提交本次县人大常委会进行调整。至今年10月20日，县本级共计获得新增地方政府债券资金8.1亿元，其中：一般债券1.5亿元、专项债券6.6亿元。债券期限从10年到15年不等，年利率从3.38%到3.68%不等。

按照债券资金使用的相关规定，2021年县本级新增一般债券主要用于生态环境和生态保护等基础设施建设。新增专项债券主要用于交通、卫生设施、文化旅游等社会事业、市政和产业园区等基础设施建设。

二、关于2021年县本级预算调整的方案

（一）一般公共预算

1.调整事项

（1）一般债券支出增加15000万元。新增下达的一般债券资金15000万元主要用于生态环境和生态保护等基础设施建设。因此，需增加一般公共预算支出15000万元，所需资金为地方政府一般债务转贷收入。

（2）项目支出减少11150万元。按照《预算法》的管理要求，结合我县2021年预算执行情况，现将部分项目预算调整收回。具体如下：

卫生健康支出调整减少11150万元。一是年初安排的财政对基本医疗保险基金补助调整减少7700万元。2021年城乡居民基本医疗保险补助资金由市级统筹，省市补助资金未通过县级预算支出，调整减少7700万元。二是年初安排的医疗救助调整减少450万元。为确保基金均衡合理使用，反映救助对象收益程度情况，根据《城乡医疗救助基金管理办法》，基金累计结余一般不超过当年筹集基金总额15%的要求，调整减少450万元。三是年初安排的医疗健康集团基础设施改造和设备提升资金已通过专项债券资金等其他途径解决，调整减少3000万元。

综上，共计净增加支出3850万元。

2.调整方案

县本级一般公共预算支出调增15000万元，调减11150万元，合计调增3850万元。因此，县本级一般公共预算支出预算数由477233万元调整为481083万元，增幅由-12.2%调整为-11.5%。一般公共预算可用财力相应调整为481083万元，包括动用预算稳定调节基金，达到收支平衡。

（二）政府性基金预算

1.调整事项

（1）专项债券支出增加66000万元。新增下达的地方政府专项债券资金66000万元主要用于交通、卫生设施、文化旅游等社会事业、市政和产业园区等基础设施建设。因此，需增加政府性基金预算支出66000万元，所需资金为地方政府专项债务转贷收入。

（2）年初预算支出安排211369万元，其中土地出让金支出191462万元，因部分地块供地前政策处置未到位，导致出让地块调整及出让收入减少，预计全年完成收入178280万元，相应调减土地出让金支出13182万元。

综上，共计净增加支出52818万元。

2.调整方案

县本级政府性基金支出预算调增52818万元，因此，县本级政府性基金支出预算数由211369万元调整为264187万元，增幅由-31.9%调整为-14.9%。政府性基金可用资金相应调整为264187万元，达到收支平衡。

社会保险基金预算

1.调整事项

根据《舟山市人民政府办公室关于印发舟山市全面做实基本医疗保险市级统筹的试点方案》（舟政办发〔2020〕114号）文件精神，2021年1月1日起，在全市范围内实行职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险市级统收统支，基金由市级统一核算和管理，相应调减我县社保基金收支预算。

（1）岱山县社保基金收入预算调减44654万元，其中城镇职工基本医疗保险基金收入（含生育保险）调减24173万元,城乡居民基本医疗保险基金收入调减20481万元。

（2）岱山县社保基金支出预算调减43907万元，其中城镇职工基本医疗保险基金支出（含生育保险）调减23426万元, 城乡居民基本医疗保险基金支出调减20481万元。

2.调整方案

岱山县社保基金收入预算调减44654万元，其中城镇职工基本医疗保险基金收入预算（含生育保险）调减24173万元,调整为0万元；城乡居民基本医疗保险基金收入预算调减20481万元，调整为0万元。社保基金收入预算由84742万元调整为40088万元，增幅由-59.3%调整为-80.8%，同口径增长4.8%。

岱山县社保基金支出预算调减43907万元，其中城镇职工基本医疗保险基金支出预算（含生育保险）调减23426万元,调整为0万元；城乡居民基本医疗保险基金支出预算调减20481万元，调整为0万元。社保基金支出预算由85498万元调整为41591万元，增幅由-62.2%调整为-81.6%，同口径增长4.7%。

（四）保障预算调整执行的措施

1.多管齐下壮大政府可用财力。认真落实政府主导、部门协调、财税攻坚的征管机制，抓好组织收入工作。保存量、促增量，狠抓市考县重点项目税收落地。密切关注疫情冲击、重大改革等影响，抢抓政策窗口期，争取各类资金和政策支持。

2.服务大局保障重点任务实施。牢固树立“过紧日子”思想，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，优先用于保障疫情防控和保工资、保运转、保基本民生等重点支出。对标对表共同富裕示范区建设的目标任务和重大举措，跟进财政保障，着力改善民生和支持经济社会高质量发展，让人民群众分享更多改革发展成果。

3.科学依法理财防范化解风险。硬化预算约束，规范预算调整，强化主管部门主体责任，加快预算支出进度。加快推进预算管理一体化建设，常态化落实直达资金机制，进一步确立以绩效为导向的财政预算管理机制。坚持底线思维，着力防范隐性债务、社保基金、“三保”支出等风险。